Calculadora de IVA: suma o desglosa el IVA de un precio
Elige la tarifa (19 %, 5 %, exento, excluido o impoconsumo del 8 %), escribe el precio y te damos la base, el impuesto y el precio final al peso. Sirve para ponerle el IVA a un precio o para sacarlo de uno que ya lo incluye.
Tarifas vigentes en 2026 según el Estatuto Tributario.
1. ¿Qué precio tienes?
2. Elige la tarifa
La tarifa general: la mayoría de productos y servicios, como gaseosas, mecato de paquete o productos de aseo.
3. Escribe el precio
En pesos, sin centavos. Se calcula en tu navegador; el precio no se envía a ningún lado.
Escribe el precio y aquí ves la base, el impuesto y el total.
Cómo se calcula el IVA, en tres pasos
Paso 1
Identifica la tarifa del producto
La general es del 19 %. Algunos alimentos van al 5 %, otros son exentos o excluidos, y en restaurantes, cafeterías y bares lo que se sirve lleva impoconsumo del 8 % en vez de IVA. La tabla de abajo tiene los casos más comunes.
Paso 2
Si el precio no tiene IVA, multiplica y suma
Multiplica el precio por la tarifa (0,19 para el 19 %) y súmale el resultado: $100.000 × 0,19 = $19.000, y el precio final es $119.000. El atajo es multiplicar directo por 1,19.
Paso 3
Si el precio ya lo incluye, divide primero
Divide el precio final entre 1,19 para sacar la base y réstala del total: $119.000 ÷ 1,19 = $100.000, así que el IVA es $19.000. Con el 5 % divides entre 1,05, y con el impoconsumo, entre 1,08.
Por qué no se saca el 19 % del precio final
El error más frecuente al sacar el IVA de un precio es multiplicar el precio final por 19 %. Con un producto de $119.000 eso da $22.610, cuando el IVA real es $19.000. La razón es que el 19 % se calcula sobre la base, no sobre el precio final, y la base es más pequeña. Por eso, para desglosar, primero se divide entre 1,19 y después se resta.
La calculadora redondea al peso, como se cobra en la caja: la base se redondea y el impuesto es la diferencia, así que base más impuesto siempre da exactamente el precio final.
En un punto de venta no haces estas cuentas a mano. En Tin Pos le asignas a cada producto su impuesto (IVA, impoconsumo o exento) una sola vez, y cada venta lo calcula línea por línea, con el desglose en la factura. Sirve igual para una cafetería que cobra impoconsumo que para una droguería que mezcla medicamentos exentos con productos al 19 %.
Qué productos van al 19 %, al 5 %, exentos y excluidos
Ejemplos de lo que se vende en una tienda, una droguería o una cafetería.
| Ejemplos | Qué le cobras al cliente | |
|---|---|---|
| IVA 19 % (tarifa general) | Gaseosas, mecato de paquete, dulces, productos de aseo personal y del hogar, cosméticos y cremas | 19 % sobre el precio sin IVA |
| IVA 5 % | Café tostado o molido, azúcar, chocolate de mesa, avena en hojuelas, salchichón y mortadela | 5 % sobre el precio sin IVA |
| Exentos (0 %) | Carne de res, cerdo y pollo, pescado, huevos, leche, queso fresco, arroz y medicamentos | Nada: tarifa del 0 % |
| Excluidos | Pan, panela, sal, frutas y verduras frescas (papa, tomate, cebolla, plátano) | Nada: no causan IVA |
| Impoconsumo 8 % | Comida y bebida preparada en restaurantes, cafeterías y bares, para consumir ahí, para llevar o a domicilio | 8 % sobre el precio sin impuesto, en vez de IVA |
Exento y excluido suenan igual para el cliente, porque en ninguno de los dos se le cobra IVA, pero no son lo mismo para el negocio. Un bien exento está gravado a la tarifa del 0 %: se declara, y quien lo produce puede recuperar el IVA que pagó en sus compras. Un bien excluido no causa IVA: no se declara, y el IVA que pagaste al comprarlo se vuelve parte de tu costo.
IVA o impoconsumo: cuál cobra tu negocio
El IVA grava la venta de bienes y la mayoría de servicios, y lo cobran los responsables de IVA. El impoconsumo (impuesto nacional al consumo) del 8 % grava el servicio de restaurante: la comida y la bebida preparada que se vende en restaurantes, cafeterías, panaderías, heladerías y bares, para comer ahí, para llevar o a domicilio. En esas ventas se cobra uno o el otro, nunca los dos sobre el mismo producto.
Hay dos excepciones que cambian la cuenta. Los restaurantes que operan bajo franquicia no cobran impoconsumo sino IVA del 19 %. Y una persona natural con un solo local e ingresos del año anterior por debajo de 3.500 UVT no es responsable del impoconsumo, así que no lo cobra. Otra diferencia práctica: el impoconsumo no se descuenta como el IVA; para quien compra es un mayor costo.
Lo que una cafetería revende empacado tal como lo compró, como un paquete de galletas, puede llevar IVA y no impoconsumo. Si no sabes cuál le toca a cada producto, revísalo una vez con tu contador y déjalo configurado. Y si te preguntas si además debes facturar electrónicamente, haz el test de siete preguntas o mira cómo se factura con Tin Pos.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto es el IVA en Colombia en 2026?
¿Cuánto es el IVA en Colombia en 2026?
La tarifa general es del 19 %. Hay una tarifa reducida del 5 % para algunos bienes y servicios, bienes exentos con tarifa del 0 % y bienes excluidos que no causan IVA. Aparte está el impoconsumo del 8 % de restaurantes, cafeterías y bares, que no es IVA.
¿Cómo le sumo el 19 % de IVA a un precio?
¿Cómo le sumo el 19 % de IVA a un precio?
Multiplica el precio sin IVA por 0,19 y súmale el resultado, o multiplica directo por 1,19. Un producto de $20.000 sin IVA queda en $23.800: $3.800 son de IVA.
¿Qué productos tienen IVA del 5 %?
¿Qué productos tienen IVA del 5 %?
Entre los que se venden en una tienda: café tostado o molido, azúcar, chocolate de mesa, avena en hojuelas, salchichón y mortadela. La lista completa está en el artículo 468-1 del Estatuto Tributario y depende de la partida arancelaria de cada producto.
¿Los restaurantes cobran IVA o impoconsumo?
¿Los restaurantes cobran IVA o impoconsumo?
Impoconsumo del 8 % sobre la comida y la bebida que preparan, en el local, para llevar o a domicilio; no IVA. Hay dos excepciones: los que operan bajo franquicia cobran IVA del 19 %, y una persona natural con un solo local e ingresos del año anterior por debajo de 3.500 UVT no es responsable del impoconsumo y no lo cobra.
¿Una tienda de barrio que no es responsable de IVA debe cobrar IVA?
¿Una tienda de barrio que no es responsable de IVA debe cobrar IVA?
No. Si en tu RUT tienes la responsabilidad 49 (no responsable de IVA), no cobras IVA en tus ventas ni lo declaras: vendes a tu precio, y el IVA que te cobran tus proveedores queda dentro de tu costo. Si dejas de cumplir los requisitos, por ejemplo porque abres un segundo local, pasas a ser responsable y desde ahí sí lo cobras.
¿Qué diferencia hay entre exento y excluido de IVA?
¿Qué diferencia hay entre exento y excluido de IVA?
Al cliente no se le cobra IVA en ninguno de los dos. La diferencia es para el negocio: el bien exento está gravado al 0 %, se declara y quien lo produce puede recuperar el IVA de sus compras; el bien excluido no causa IVA, no se declara, y el IVA que pagaste al comprarlo hace parte de tu costo.
¿Esta calculadora guarda los precios que escribo?
¿Esta calculadora guarda los precios que escribo?
No. El cálculo se hace en tu navegador y nada se envía a ningún servidor. Solo registramos, sin los precios, cuántas personas usan la herramienta.
Otras herramientas y guías
Que el impuesto de cada venta se calcule solo
En Tin Pos cada producto lleva su impuesto (IVA, impoconsumo o exento) y cada venta lo calcula línea por línea, con factura POS o con factura electrónica ante la DIAN. Gratis para empezar.