¿Debo facturar electrónicamente? Averígualo en un minuto
Siete preguntas con las cifras de 2026 y te decimos si tu negocio está obligado a facturar electrónicamente ante la DIAN, por qué, y qué hacer. Sin registro.
Topes actualizados con la UVT de 2026 ($52.374). Se revisan cada diciembre.
Responde sobre tu negocio
Marca lo que aplique hoy. Si no sabes un dato, marca "No sé" y te decimos dónde encontrarlo.
1. ¿Tu negocio es una sociedad (SAS, Ltda., S.A.) y no una persona natural?
Si el NIT es de una empresa y no tu cédula, es una sociedad.
2. ¿Estás inscrito en el Régimen Simple de Tributación?
Aparece en tu RUT como responsabilidad 47.
3. ¿En tu RUT figuras como responsable de IVA?
Es la responsabilidad 48. Si tienes la 49, eres no responsable.
4. ¿Tus ingresos brutos de 2025 por la actividad del negocio fueron iguales o superiores a $174.296.500?
Son 3.500 UVT de 2025. Cuenta las ventas totales del año, no la ganancia.
5. ¿Tienes más de un local, sede o establecimiento de comercio?
Dos puntos de venta, aunque sean pequeños, cuentan como dos establecimientos.
6. ¿Operas bajo franquicia, concesión o regalía, o eres usuario aduanero?
Por ejemplo, una tienda que funciona con la marca y el modelo de una cadena.
7. ¿Tus consignaciones bancarias de 2026 van a superar $183.309.000, o firmaste contratos de venta por 3.500 UVT o más?
Son 3.500 UVT de 2026. Suma lo que consignas en todas tus cuentas durante el año.
Responde las siete preguntas y aquí aparece el resultado.
Cómo decide el test quién está obligado
La DIAN no obliga a facturar por el tamaño del local ni por el tipo de negocio, sino por unas condiciones concretas que están en la Resolución 165 de 2023 (hoy compilada en la Resolución Única 227 de 2025) y en el Estatuto Tributario. Este test hace las mismas preguntas que haría un contador, en el mismo orden.
Están obligados los responsables de IVA y del impuesto al consumo, los inscritos en el Régimen Simple y todas las sociedades. No están obligadas las personas naturales que no son responsables de IVA, y para no serlo hay que cumplir todos los requisitos a la vez: ingresos del año anterior por debajo de 3.500 UVT ($174.296.500 con la UVT de 2025, que era de $49.799), un solo establecimiento, sin franquicia ni concesión, sin ser usuario aduanero, y consignaciones y contratos del año en curso por debajo de 3.500 UVT ($183.309.000 con la UVT de 2026, de $52.374).
Por eso una sola respuesta afirmativa basta para obligarte, y solo con todas en "no" quedas por fuera. Si respondiste "no sé" en alguna, el resultado es "depende": son datos que están en tu RUT, en tus extractos bancarios o en la declaración del año pasado.
La respuesta puede cambiar de un año a otro. Cada diciembre la DIAN publica la UVT del año siguiente y con ella cambian los topes en pesos; y basta abrir un segundo local o pasar el tope de ventas para que la obligación aparezca desde el periodo siguiente. Si hoy no estás obligado, revisa el test en diciembre.
Este test es informativo. Cubre los casos comunes de un negocio de mostrador y no reemplaza a tu contador, que conoce tu situación completa: por ejemplo, si vendes solo bienes excluidos de IVA o si prestas servicios desde el exterior, aplican reglas particulares.
Preguntas frecuentes
Estoy en el Régimen Simple pero vendo poco. ¿Igual debo facturar?
Estoy en el Régimen Simple pero vendo poco. ¿Igual debo facturar?
Sí. Quien se inscribe en el Régimen Simple queda obligado a facturar electrónicamente sin importar sus ingresos, y tiene dos meses desde la inscripción para empezar.
No estoy obligado, pero un cliente empresa me pide factura. ¿Qué hago?
No estoy obligado, pero un cliente empresa me pide factura. ¿Qué hago?
Tienes dos opciones. La empresa puede generar un documento soporte, que es un documento electrónico que hace el comprador cuando le compra a alguien no obligado a facturar. O puedes habilitarte y facturar de forma voluntaria, que tiene sentido si les vendes seguido a empresas.
¿Cuándo empieza a aplicar la obligación si supero el tope?
¿Cuándo empieza a aplicar la obligación si supero el tope?
Cuando dejas de cumplir un requisito para ser no responsable de IVA debes actualizar tu RUT y la obligación aplica desde el periodo siguiente. Lo seguro es hablar con tu contador apenas veas que vas a pasar el tope, para habilitarte a tiempo.
¿Puedo seguir dando recibos de talonario si no estoy obligado?
¿Puedo seguir dando recibos de talonario si no estoy obligado?
Sí. Si no estás obligado a facturar, puedes entregar el comprobante que uses. Un punto de venta como Tin Pos te sirve igual: lleva cada venta registrada con factura POS, que no se transmite a la DIAN, y el día que te toque facturar activas la factura electrónica sin cambiar de herramienta.
¿Este test guarda mis respuestas?
¿Este test guarda mis respuestas?
No. Las respuestas se evalúan en tu navegador y no se envían a ningún servidor. Solo registramos, de forma anónima, cuántas personas terminan el test y qué resultado obtienen, para mejorarlo.
Obligado o no, lleva cada venta registrada
Con Tin Pos vendes con factura POS desde el plan gratis y activas la factura electrónica el día que te toque, desde el celular o el computador.